Vous pensez à des retraites paisibles où vous prenez la vie du bon côté ? Envie de faire des placements stratégiques et rentables qui génèrent des revenus passifs pendant votre retraite ? Pour atteindre ces objectifs et concrétiser ses ambitions, il est important de planifier son futur pendant que vous travaillez encore.
À ce titre, découvrez quelques comptes d’épargne intéressants ainsi que leurs spécificités que vous pouvez utiliser. Zoom sur cet article !
Le Plan épargne retraite (PER) : de quoi s’agit-il ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est un dispositif législatif adopté par le législateur dans le cadre de l’adoption de la loi PACTE. Cette dernière traite d’ailleurs de la croissance et de la transformation des entreprises à court, moyen ou long terme. Pour prendre en compte les réalités de tous les secteurs, les députés ont dû travailler avec plusieurs professionnels ou structures. Il s’agit notamment des mutuelles, des fonds de retraite, des banques, des assurances et bien d’autres.
Le PER se substitue progressivement aux autres plans d’épargne retraite existant depuis le début du mois d’octobre 2019. C’est d’ailleurs pour cette raison qu’il est possible de transférer de l’épargne des anciens plans déjà ouverts vers le nouveau PER. N’hésitez pas à prendre plus de renseignements pour savoir les démarches à mener dans ce sens.
A l’instar des dispositifs Roth (IRA et traditionnels), le plan épargne retraite accorde à ses souscripteurs des rentes non négligeables. Il faut toutefois indiquer que ce que ceux-ci perçoivent dépend de la régularité des virements et de la durée du PER. Plus elles sont longues, plus elles auront la chance de toucher de gros bénéfices. Néanmoins, il est important de prendre des renseignements sur chacune des offres sur le marché avant de faire un choix décisif à la signature.
Les différents Types de Plan Épargne Retraite (PER)
Il existe trois types de Plan Épargne Retraite sur le territoire français. Entre autres, il y a : le PER individuel ou PERIN, le PER collectif ou PERCOL et le PER Obligatoire ou PERCAT. Bien évidemment, chacune d’entre elles, se démarquent l’une de l’autre sur plusieurs points et cadrent avec des besoins spécifiques.
1. Le PER Individuel ou PERIN
Le PER Individuel ou PERIN est le dispositif qui vient se substituer au PERP et le contrat Madelin. C’est pour cette raison que ces deux textes ne sont plus utiles depuis le 01 octobre 2020, soit un an après son adoption. En revanche, si vous disposez de l’épargne sur l’un de ces contrats, il est possible de les transférer vers le nouveau.
Le PERIN est accessible à tout le monde quelle que soit sa profession. Vous pouvez y souscrire chez n’importe quel établissement financier de votre lieu de travail ou résidence. Si les offres proposées ne sont pas attractives, tournez vous vers les assureurs.
2. Le PER Obligatoire ou PERCAT
Le PERCAT ou PER Obligatoire est un plan d’épargne obligatoire pour toutes les entreprises. Il est adopté à la suite des contrats article 83 et donne à ce titre des avantages fiscaux non négligeables. Elles peuvent l’ouvrir pour tous ses salariés ou pour certaines catégories bien définies de salariés.
Les travailleurs concernés sont donc tenus de souscrire à ce type de placement tant qu’ils opèrent au sein de l’entreprise. En revanche, il faut préciser que les droits PERCAT sont transférables vers les autres types de PER. Aussi, notez que si l’âge de départ à la retraite du salarié constitue l’échéance, celui-ci a néanmoins droit à des formes de déblocage anticipés.
Pourquoi souscrire à un plan épargne retraite ?
Si les différents PER sont commercialisables depuis le 1 octobre 2020 en remplacement des précédents, c’est parce qu’ils apportent des innovations significatives. D’abord, ils permettent aux souscripteurs de bénéficier d’un régime fiscal attrayant. A titre indicatif, les versements individuels et les versements obligatoires en entreprise sont déductibles de l’impôt sur le revenu. Cela se fait toutefois en respectant certains plafonds prédéfinis.
Aussi, le souscripteur peut avoir droit à des conditions de déblocage des fonds adaptés à sa situation. C’est notamment le cas lorsqu’il souhaite acquérir sa résidence principale ou lorsqu’il fait face à cette situation de force majeure. Cela peut être en rapport avec le décès d’un conjoint, une invalidité, l’épuisement des droits au chômage ou encore le surendettement. Pour l’une de ces situations, les fonds présents sur le PER peuvent être débloqués sur le contrat de plan épargne retraite.
En plus de ces deux avantages non négligeables, le bénéficiaire d’un PER a la possibilité de choisir le type de sortie qui lui convient. Lorsqu’il atteint l’âge de faire valoir ses droits à la retraite, il a le choix entre les versements volontaires ou l’épargne salariale. Les épargnants peuvent donc moduler cela sur la majorité de ses produits mis à part le PERCAT ou PER obligatoire. Pour ce dernier en particulier, la sortie du capital ne peut se faire que sous la forme d’une rente.
Comment fonctionne la déduction fiscale sur l’impôt pour un PER ?
Pour alimenter leur compte PER, trois différentes options se présentent aux souscripteurs. Ils peuvent entre autres envisager :
1. Les versements volontaires
Les versements volontaires sont facultatifs que ce soit pour le PERIN, le PERCOL ou le PERCAT. Le titulaire du compte s’effectue uniquement lorsqu’il le souhaite. Ici, il faut préciser que les versements effectués au cours de l’année sont déductibles des revenus imposables dans la limite du plafond global fixé. Ce dernier est d’ailleurs égal au montant le plus élevé pour l’une des deux options suivantes :
- 10 % des revenus professionnels de l’année écoulée, dans la limite de 8 fois le PASS : nets de cotisation et de frais professionnels ;
- 10 % du montant du PASS de l’année écoulée au cas où ce montant est plus élevé.
Il faut donc faire les calculs pour déterminer son plafond et connaître la limite pour les déductions fiscales.
2. Les versements obligatoires
Au même titre que les versements volontaires, les versements obligatoires sont déductibles des revenus imposables pour le PERCAT ou le PERCOL. Pour les entreprises par contre, ceux-ci sont déductibles de leur bénéfice imposable.
En plus de ceci, les versements obligatoires de l’employeur sont exclus de l’assiette des cotisations de sécurité sociale spécifique à chaque assuré. Ceci est valable dans la limite de 5 % du PASS ou de 5 % de la rémunération annuelle brute du salarié prise dans la limite de 5 PASS. En outre, l’employeur doit s’acquitter d’un forfait social à un taux de 20 ou 16 %.
3. L’épargne salariale
L’épargne salariale est un régime mis en place pour inciter les bénéficiaires à transférer les sommes issues de l’épargne salariale vers des PER. A ce titre, les primes de participation et d’intéressement sont exonérés d’impôts sur le revenu et des cotisations à hauteur de 75 % du PASS. Cette règle s’applique lorsqu’elles sont versées dans un PER d’entreprise collectif ou obligatoire.
De même, l’abondement de l’employeur qui est versé dans un PERCOL est exonéré d’IR et de cotisations sociales à hauteur de 16 % du PASS. Pareillement pour les autres versements de l’entreprise et les droits issus du CET ainsi que des jours de repos. Ici cependant, les limites sont fixées en fonction du type de sommes versées.
Les régimes 401 (k) pour votre retraite
À l’instar des comptes revenus retraite (IRA), les plans 401 (k) sont des comptes qui offrent des avantages fiscaux intéressants. Voici l’essentiel des informations à connaître à propos des régimes 401 (k).
Qu’est-ce que c’est qu’un compte 401 (k) ?
Les plans 401 (k) sont des placements judicieux que vous pouvez utiliser pour épargner dans le cadre de votre future retraite. La différence fondamentale avec les comptes IRA est que ce régime est mis en place par les employeurs plutôt que les individus. Les régimes 401 (k) sont alimentés régulièrement par le biais d’une retenue automatique sur les paies des salariés.
En complément, l’employeur peut lui-même ajouter de l’argent grâce au système d’appariement de l’employeur. En guise d’illustration, un dirigeant peut alimenter votre compte 401 (k) avec 5 % de votre paie à condition que vous apportiez autant. Dans ce cas, il est recommandé de faire son nécessaire pour maximiser ses cotisations.
Quelles sont les limites des cotisations pour les 401 (k) ?
Les limites de cotisations pour le régime 401 (k) varient d’une année à une autre. Ces dernières années, découvrez les limites qui ont été fixées :
- 2021 : contributions plafonnées à hauteur de 19 500 $. Les personnes âgées de 50 ans ou plus sont admissibles à une contribution de rattrapage de 6 500 $.
- 2022 : contribution à hauteur de 20 500 $ ou à 27 000 $ si vous avez au moins 50 ans (ceci se fait grâce à une contribution de rattrapage de 6 500 $).
- 2023 : les titulaires de compte peuvent contribuer jusqu’à 22 500 $. Les personnes âgées de 50 ans et plus peuvent atteindre 30 000 $ avec une contribution de rattrapage de 7 500 $.
Les employeurs peuvent aussi apporter leur contribution pour alimenter le compte 401 (k) d’un travailleur. En 2022, la limite est fixée à 61 000 $ pour les cotisations combinées des deux parties. L’année prochaine, cette dernière passera à 66 000 $ ou 73 500 $ pour les personnes de 50 ans ou plus. Les limites de contribution élevées constituent d’ailleurs l’un des avantages phares des comptes 401 (k) par rapport aux comptes IRA.
Comment tirer le meilleur parti d’un compte 401 (k) ?
Comme souligné précédemment, un compte 401 (k) offre de nombreux avantages fiscaux pour les utilisateurs. Afin d’en tirer un meilleur parti, il est cependant utile d’optimiser ses épargnes et de se mettre à l’abri du besoin lors de sa retraite. Pour vous aider à atteindre cet objectif, découvrez deux subtilités pour tirer le meilleur parti de votre 401 (k).
Faire un apport conséquent pour avoir un jumelage complet
Certains employeurs offrent aux travailleurs la possibilité de bénéficier d’un programme de jumelage. Dans des entreprises en particulier, ce dernier peut correspondre à 100 % de vos cotisations jusqu’à un certain montant. Il peut également correspondre à un pourcentage non négligeable de votre salaire.
Dans l’un ou l’autre cas, il est conseillé de mettre suffisamment d’argent dans le 401 (k) pour réclamer intégralement cette correspondance. C’est de l’argent gratuit qu’il faut à tout prix accumuler. Pour s’en apercevoir, prenez l’exemple d’un professionnel qui travaille au sein d’une société X pendant 30 ans.
Pendant toute sa carrière, il obtient une correspondance complète 401 (k) chaque année de 3 000 $ avec un rendement moyen de 8 %. Tout calcul fait, il se retrouve avec des bénéfices de 340 000 $ rien qu’avec ces apports.
Rechercher d’autres choix de placements
En disposant d’un compte 401 (k), vous avez la possibilité d’investir dans différents fonds sur le marché financier. N’hésitez donc pas à vous renseigner sur le marché pour voir quel placement vous serait plus bénéfique. Cela est bien entendu utile pour optimiser son portefeuille, obtenir des rendements plus élevés et économiser sur les frais.
Dans la majorité des cas, les plans 401 (k) reviennent à un fond à date cible par défaut. Il faut donc retenir que votre argent sera investi de façon agressive lorsque votre retraite approche à grands pas. Néanmoins, il s’agit d’un placement plus sûr qui peut vous rassurer dans ce contexte.
Toutefois, vous pouvez investir dans des actions axées sur les fonds indiciels sur le marché. L’avantage ici est que les frais appliqués sont nettement inférieurs, ce qui permet d’obtenir de meilleurs rendements au cours du processus.
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Conclusion
Mettre en place un plan épargne retraite nécessite beaucoup de munitie et de méthodes dans ses choix. L’objectif est de maximiser le plus ses gains pour être à l’abri du besoin pendant que vous ne travaillez plus. Dans cet article, vous trouverez plusieurs types de comptes qui offrent des avantages fiscaux très intéressants. Analysez donc chacune des options et choisissez celui qui cadre le plus avec vos besoins.
